Zwrot podatku: ATO tłumi wydatki WFH, pobiera dług Covid

Australijski Urząd Podatkowy twierdzi, że moratorium na windykację zbliża się do końca, gdy kraj wychodzi z pandemii Covid-19, co oznacza, że ​​podatnicy z zaległymi rachunkami mogą zostać odliczeni od zwrotów lub innych kredytów z innymi agencjami.

Na początku istnienia Covid urząd skarbowy przeniósł swoją uwagę z bardziej stabilnej windykacji na pomoc przedsiębiorstwom i społeczeństwu.

„Teraz to w dużej mierze zostało odwrócone, ATO uważa, że ​​wracamy do normy, Covid został odkurzony i dlatego poszukuje długu podatkowego dla małych firm” – powiedział Mark Chapman, dyrektor ds. komunikacji podatkowej w H&R Block. .

Chapman powiedział, że windykacja będzie „obszarem o wysokim priorytecie” dla małych firm.

„Rozumiemy, że wiele osób – zwłaszcza małych firm – tak ciężko zrobiło za pośrednictwem Covid i może teraz mieć długi podatkowe” – powiedział w oświadczeniu zastępca komisarza ATO Vivek Chaudhry.

„Nasze przesłanie brzmi – nie chowaj głowy w piasek – nawet jeśli nie możesz natychmiast spłacić pełnej kwoty należnej, skontaktuj się z nami lub z zarejestrowanym urzędnikiem podatkowym, aby omówić sprawę, a my będziemy współpracować z Tobą w celu przygotowania właściwej formy płatności ”.

Pan Chaudhry powiedział, że Biuro Transportu Lotniczego może zorganizować wsparcie i pomoc, ale tylko wtedy, gdy podatnik lub jego przedstawiciele przemówią do nas i odpowiedzą na nasze wezwania.

„Nie możemy pomóc podatnikom, którzy nie prowadzą z nami interesów” – powiedział.

Windykacja

Jeśli podatnicy nie odbierają telefonu, ATO ostrzega przed „ostrzejszymi środkami”.

Obejmują one potrącenia, odzyskanie kar zleceniodawcy, ujawnienie długów z tytułu podatku od działalności gospodarczej przekraczających 100 000 USD oraz postępowania sądowe, w tym wezwania do sądu, pozwy wierzycieli, postępowania likwidacyjne i upadłościowe.

„Nasze działania windykacyjne traktują priorytetowo podatników, którzy stanowią większe ryzyko i odmawiają zaangażowania” – powiedział Chaudhry.

To jest powód, dla którego początkowo skupiliśmy się na podatnikach z największym zadłużeniem, a następnie uwzględniliśmy podatników z wszystkimi innymi długami. Podatnicy posiadający zadłużenie z tytułu ubezpieczenia emerytalnego mogą być traktowani priorytetowo niezależnie od wysokości ich zadłużenia. Dzieje się tak, ponieważ zabezpieczenie emerytalne to zasłużona korzyść dla pracowników.”

Listy informacyjne są wysyłane do podatników z zadłużeniem – prawie 30 000 związanych z ujawnieniem długów podatkowych od działalności gospodarczej i ponad 52 000 dotyczących dotychczasowych mandatów karnych dla zleceniodawcy.

ATO twierdzi, że już wydało prawie 300 zamiarów ujawnienia powiadomień i zaczęło ujawniać niektóre biurom informacji kredytowej Equifax i Creditor Watch.

W przypadku firm z zaległymi zobowiązaniami ATO wydaje obecnie od 30 do 40 mandatów karnych dla dyrektorów każdego dnia.

„Widzieliśmy zachęcającą reakcję na nasze kampanie uświadamiające, ze znacznym poziomem płatności i podatnikami przystępującymi do planów płatności” – powiedział Chaudhry.

„W rzeczywistości ponad 20 000 podatników odpowiedziało już na listy informacyjne, dokonując płatności lub wprowadzając plany płatności”.

Do kogo kieruje ATO?

Tymczasem ATO ujawniło inne obszary, na które będzie się skupiać w tym roku, w tym skupienie się w szczególności na „podwójnych” roszczeniach dotyczących wydatków związanych z działalnością gospodarczą.

Inne priorytety to prowadzenie dokumentacji, dochody z wynajmu nieruchomości, rabaty i zyski kapitałowe z aktywów kryptograficznych, nieruchomości i akcji.

Do 2021 r. wydano prawie 10 milionów indywidualnych zwrotów podatku na łączną kwotę 28,6 miliarda, przy średnim odzysku wynoszącym około 2900 USD.

„Lista nie zawiera żadnych niespodzianek, ale tak naprawdę jest ostrzeżeniem dla podatników, szczególnie w zakresie prowadzenia ewidencji” – powiedział Chapman.

„Konieczne jest zachowanie wszystkich dokumentów potwierdzających potrącenia – faktury, paragonu, wyciągu bankowego – ważne jest, abyś miał to przed wnioskowaniem o odliczenie, ponieważ ATO może poprosić o to, a jeśli możesz „wyprodukuj to, odliczenie nie może być dozwolone.

Chapman powiedział, że BTO „niekoniecznie” przeprowadza więcej zwykłych kontroli, ale „ogłaszają, że robią to na większą skalę”.

„Naprawdę nie ma usprawiedliwienia dla podatników, którzy o tym nie wiedzą” – powiedział.

podwójny dip

W 2021 r. około 8,4 mln Australijczyków zgłosiło prawie 19,8 mld USD wydatków związanych z pracą.

ATO zachęca ludzi do przestrzegania zasad roszczenia, które zależą od rodzaju pracy, indywidualnych okoliczności oraz tego, czy istnieją wymagane dokumenty na poparcie roszczenia.

„Podczas gdy niektórzy ludzie popełniają prawdziwe błędy, widzimy, jak ludzie próbują uzyskać nieuczciwą przewagę, twierdząc, że są nieprawidłowe lub niewłaściwe” – powiedział zastępca komisarza Tim Loh.

„Błędem, który często widzimy w zeznaniach podatkowych, jest dwukrotne proszenie ludzi o wydatki. Nie podwoisz swojego spadku, więc nie podwajaj swoich odliczeń. „

„Pamiętaj, że używamy zaawansowanej analizy danych, aby wykryć nieprawidłowe informacje, a Ty ryzykujesz kontrolę lub karę za celowe podanie nieprawidłowych informacji” – dodał.

Obejmuje to ubieganie się o zwrot wszelkich wydatków, za które podatnik został już zwrócony przez pracodawcę.

„Jeśli twój szef zwraca koszty pralni chemicznej twojego munduru, a potem domagasz się odliczenia od prania w zeznaniu podatkowym, wybierasz kieszenie sąsiadów” – powiedział Luo.

Praca w domu

W zeszłym roku podczas Covid jeden na trzech Australijczyków twierdził, że pracuje z domu w ramach zeznania podatkowego, a ATO spodziewa się, że ten trend się utrzyma.

Ale, jak mówi, częstym błędem jest to, że ludzie używają metody skrótu praca z domu, aby ubiegać się o wydatki związane z pracą z domu, a następnie podwójnie sięgnąć, żądając dodatkowych kwot w zamian za wydatki, takie jak rachunki za telefon i internet, jako amortyzacja sprzętu i mebli.

Skrócona metoda zgłaszania wydatków włącznie.

Inne opcje obliczania odliczeń za pracę z domu to metody stawki stałej i kosztów rzeczywistych.

Podatnicy mogą skorzystać z kalkulatora wydatków biura domowego ATO, który pomoże im zdecydować, która metoda zapewni im najlepsze wyniki.

„Podczas gdy tradycyjne metody wymagają pokwitowań, dokumentów i innych zapisów, metoda skrótów wymaga jedynie ewidencji przepracowanych godzin — wystarczą wpisy w dzienniku lub karty czasu pracy” — powiedział Luo.

W przypadku rozliczania wydatków związanych z pracą z domu metodą skrótów, kwota z pytania „inne wydatki związane z pracą” musi być uwzględniona w zeznaniu podatkowym z „stawką godzinową Covid” w polu opisu.

Jeśli w późniejszych latach zostanie zastosowana inna metoda niż metoda skrótów i chcesz ubiegać się o amortyzację drogiego zakupu, takiego jak laptop, należy prowadzić odpowiednią ewidencję tego przedmiotu.

„Prawidłowe zeznanie podatkowe jest proste, jeśli masz odpowiednią dokumentację” – powiedział Luo.

„Upewnij się, że masz swoje dane przed złożeniem zeznania podatkowego i zachowaj je po złożeniu wniosku, na wypadek, gdybyśmy mieli jakiekolwiek pytania. Najłatwiejszym sposobem śledzenia swoich danych jest użycie aplikacji ATO. Nawet jeśli zdecydujesz się złożyć wniosek Twoje zeznanie podatkowe z zarejestrowanym agentem podatkowym, nadal Twoim obowiązkiem jest upewnienie się, że agent ma wszystkie właściwe dokumenty.”

wydatki na samochód

Podobnie, wydatki samochodowe związane z biznesem to kolejny obszar, w którym ludzie często się mnożą.

Jednym z najczęstszych błędów wśród prawie trzech milionów osób, które zgłosiły wydatki związane z prowadzeniem samochodu w 2021 r., były osoby, które korzystały z metody centów za kilometr w celu zgłoszenia roszczeń, a następnie podwajały się, zgłaszając osobno wydatki, takie jak paliwo, ubezpieczenie samochodu i rejestracja .

Centy za kilometr włącznie i obejmują amortyzację, rejestrację, ubezpieczenie, konserwację, naprawy i koszty paliwa.

ATO twierdzi, że przyjrzy się również bliżej roszczeniom obliczonym przy użyciu metody log, aby upewnić się, że odzwierciedlają one warunki osób wychodzących z pandemii.

„Powinieneś wybrać preferowaną metodę przy obliczaniu kosztów pojazdu, centów za kilometr lub metodę dziennika pokładowego” – powiedział Luo. „Tylko dlatego, że wpadłeś na drogę, nie oznacza to, że możesz podwoić wydatki na samochód”.

dochód z wynajmu

Jeśli jesteś właścicielem wynajmowanej nieruchomości, ATO powiadomi Cię, aby upewnić się, że wszystkie dochody, które uzyskałeś z czynszu, są uwzględnione w zeznaniu podatkowym, w tym ustalenia dotyczące wynajmu krótkoterminowego, płatności ubezpieczeniowe i pieniądze z kaucji.

„Wiemy, że wielu właścicieli nieruchomości na wynajem korzysta z zarejestrowanego agenta podatkowego, aby pomóc w ich sprawach podatkowych” – powiedział Luo.

„Zachęcam Cię do prowadzenia dobrej dokumentacji, ponieważ wszystkie dochody z wynajmu i odliczenia muszą być wprowadzane ręcznie, możesz zwrócić się o pomoc do zarejestrowanego agenta podatkowego. Jeśli zauważymy rozbieżność, może to opóźnić przetwarzanie Twojego zwrotu, ponieważ możemy skontaktować się z Tobą lub Twoim zarejestrowanego agenta podatkowego w celu skorygowania Twojego zeznania Możemy również poprosić o dokumenty potwierdzające wszelkie roszczenia, które złożysz po otrzymaniu powiadomienia o problemach z oceną.

Zyski z kryptowalut

Zyski kapitałowe, zwłaszcza od inwestorów kryptowalutowych, ale także każdego sprzedającego aktywa, takie jak nieruchomości lub akcje, nadal koncentrują się na ATO.

Jeśli zbywasz aktywa, w tym tokeny niezamienne (NFT) w tym roku podatkowym, będziesz musiał obliczyć zysk lub stratę kapitałową i odnotować to w zeznaniu podatkowym.

Ogólnie rzecz biorąc, zysk kapitałowy lub strata kapitałowa to różnica między kosztem aktywów a tym, co otrzymujesz, gdy się go pozbywasz.

„Kryptowaluta jest popularnym rodzajem aktywów i spodziewamy się, że w tym roku w zeznaniach podatkowych pojawi się więcej zysków lub strat kapitałowych” – powiedział Luo.

Pamiętaj, że nie możesz zrekompensować strat kryptowalut ze swoją pensją i zarobkami. Dzięki naszemu gromadzeniu danych wiemy, że wielu Australijczyków kupuje, sprzedaje lub wymienia cyfrowe waluty i aktywa, dlatego ważne jest, aby ludzie zrozumieli, co to oznacza dla ich zobowiązań podatkowych”.

[email protected]